Приложение № 2 к Положению

Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 7
на 01.04.2022
1. Расчет (обоснование) выплат персоналу (строка 210)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
деятельности
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)

Код видов расходов
Источник финансового обеспечения

1.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату труда КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
в месяц
1
149 709,20

в год
2

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
в месяц
3

в год
4

1 796 510,37

Фонд оплаты труда в
год, руб.*
5
1 796 510,37
1 796 510,37

*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2 и 3.
1.2. Расчет (обоснование) выплат персоналу при направлении
в служебные командировки

№ п/п

Наименование расходов

1

2

Средний размер выплаты на
одного работника в день, Количество работников, чел.
руб.

Итого

Количество дней

Сумма, руб.*

3

4

5

6

x

x

x

0

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Расчет (обоснование) выплат персоналу по уходу
за ребенком КОСГУ 212

№ п/п

Наименование расходов

1

2
компенсация по уходу за ребенком до 3-х
лет

Численность работников,
получающих пособие, чел.

Количество выплат в год на
Размер выплаты
одного работника, руб.
(пособия) в месяц, руб.

3

4

5

0

Итого

x

Сумма, руб.*
6
0

x

x

0

Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Расчет (обоснование) страховых взносов
на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации,
в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования КОСГУ 213

№ п/п
1
1
1.1.
1.2.
1.3.
2

Наименование государственного внебюджетного фонда
2
Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в том числе:
по ставке 22,0 %
по ставке 10,0 %
с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для
отдельных категорий плательщиков

3
x
1 796 510,37

4
395 232,28

Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, в том числе:

2.1.

обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с
материнством по ставке 2,9 %

2.2.

с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке 0,0
%

2.3.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,2 %

2.4.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

2.5.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных
заболеваний по ставке 0,_ %

3

Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования по ставке 5,1 %

Итого

1 796 510,37

52 098,80

1 796 510,37

3 593,02

1 796 510,37

91 622,03

x

542 546,13

2. Расчет (обоснование) расходов на социальные и иные
выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения

Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)

№ п/п

Наименование показателя

1

2

Размер одной выплаты, руб. Количество выплат в год, ед.

Итого

3

4

x

x

Общая сумма выплат,
руб.*
5

0

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Расчет (обоснование) расходов на уплату налогов,
сборов и иных платежей КОСГУ 291
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
деятельности
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)

Код видов расходов
Источник финансового обеспечения

№ п/п
1
1
2
3

4

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

Ставка налога, %

3

4
2,2%
1,5%

2
налог на имущество
земельный налог
Уплата штрафов (в том числе
административных), пеней, иных
платежей
Иные налоги (включаемые в состав
расходов) в бюджеты бюджетной
системы РФ, а также государственная
пошлина

250 272,73
3 373 333,33

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
5
5 506,00
50 600,00

Итого
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.

56 106,00

4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные
перечисления организациям
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
деятельности
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)

Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№ п/п

Наименование показателя

1

2

Размер одной выплаты, руб. Количество выплат в год, ед.

Итого

3

4

x

x

Общая сумма выплат,
руб.*
5

0

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Расчет (обоснование) прочих расходов (кроме расходов
на закупку товаров, работ, услуг)
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
деятельности
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)

Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№ п/п

Наименование показателя

1

2

Размер одной выплаты, руб. Количество выплат в год, ед.

Итого

3

4

x

x

Общая сумма выплат,
руб.*
5

0

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Расчет (обоснование) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход
деятельности
2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)

Код видов расходов
Источник финансового обеспечения

6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи КОСГУ 221
№ п/п

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в год

1
1
2

2

3

4

Стоимость за единицу,
руб.
5

связь (телефон)
интернет

Сумма, руб.*
6
-

Итого

x

x

x

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Расчет (обоснование) расходов на оплату транспортных услуг КОСГУ 222
№ п/п

Наименование расходов

1

2

Количество услуг перевозки Цена услуги перевозки, руб.

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.

3

4

Сумма, руб.*
5

-

6.3. Расчет (обоснование) расходов на оплату коммунальных услуг КОСГУ 223
№п/п

Наименование показателя

1
1
2
3
4

2

Размер потребления
ресурсов
4

тепловая энергия
электроэнергия
водоснабжение и канализация
ТКО

Итого

x

Тариф
(с учетом НДС), руб.
5
1873,92
5,0808
57,804
x

Индексация, %
6
1,043
1,043
1,043

6.4. Расчет (обоснование) расходов на оплату аренды имущества КОСГУ 224
№ п/п

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

1

2

4

5

Стоимость с учетом
НДС, руб.
6

x

x

0

6.5. Расчет (обоснование) расходов на оплату работ, услуг
по содержанию имущества КОСГУ 225
№ п/п
1

Наименование расходов

1

2
90630201040040000
ТО узлов учёта (УКУТ, ИТП)

2

Прочие работы, услуги по содержанию
имущества

1
2
3
4
5

Объект

Количество работ (услуг)

3

4

Стоимость работ
(услуг), руб.
5

5 000,00

90630500000040000
ТО фильтров
ТО торгтехника
Поверка весов
ТО лифтов
Работы, услуги по содержанию
имущества

100 000,00

Итого

x

x

105 000,00

6.6. Расчет (обоснование) расходов на оплату прочих работ, услуг КОСГУ 226
№ п/п
1
1
2
3
4

1
2
3
4

Наименование расходов

Количество договоров

Стоимость услуги, руб.

3

4

2
90630201040040000
Бухгалтерское обслуживание
Охрана ЧОП
УВД

50 972,88

Прочие затраты (обучение, медосмотры,
лаб.исследования, ПО, лицензии)

369 832,78

90630500000040000
Лицензия ПАРУС
Лаб.исследования
Прочие затраты

352 308,73

Итого

x

773 114,39

6.7. Расчет (обоснование) расходов на приобретение основных
средств, материальных запасов КОСГУ 310,342,345,346
№ п/п

1
2
3
4

1
2
3
4

Наименование расходов

Количество

Средняя стоимость, руб.

Сумма, руб.

1
90630201040040000
Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов) (346)
Питание сотрудников (342)
Увеличение стоимости основных средств
(310)
Увеличение стоимости строительных
материалов (344)
90630500000040000
Увеличение стоимости основных средств
(310)
Продукты питания (342)
Мягкий инвентарь (345)

2

3

4
98 000,00
241 667,86
561 729,75

95 000,00
7 902 000,00

Увеличение стоимости прочих
оборотных запасов (материалов) (346)

120 000,00

5
6
Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

Исполнитель

Э.Р.Шайхлисламова

x

148 032,00
148 032,00

x

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.

Итого

Сумма, руб.*

9 018 397,61