Приложение № 2 к Положению

Обоснования (расчеты), прилагаемые
к Плану финансово-хозяйственной деятельности муниципального учреждения
Муниципальное бюджетное дошкольное образовательное учреждение - детский сад № 7
на 24.04.2023
1. Расчет (обоснование) выплат персоналу (строка 210)

Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход деятельности

Код видов расходов
Источник финансового обеспечения

2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
1.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату труда КОСГУ 211

Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
в месяц

в год

1

2

149 750,00

Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
в месяц

в год

3

4

Фонд оплаты труда в год,
руб.*
5
1 797 000,00

1 797 000,00

1 797 000,00
*Рассчитывается путем суммирования значений показателей в графах 2 и 3.
1.2. Расчет (обоснование) выплат персоналу при направлении
в служебные командировки

№ п/п

Наименование расходов

Средний размер выплаты на
одного работника в день, руб.

Количество работников, чел.

Количество дней

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

x

x

x

0

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.

1.3. Расчет (обоснование) выплат персоналу по уходу
за ребенком КОСГУ 212

№ п/п

Наименование расходов

Численность работников,
получающих пособие, чел.

2

3

компенсация по уходу за ребенком до 3-х лет

0

1

Итого

Количество выплат в год на одного Размер выплаты (пособия) в
работника, руб.
месяц, руб.
4

5

Сумма, руб.*

6
0

x

x

x

0

Наименование государственного внебюджетного фонда

Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.

Сумма взноса, руб.

2

3

4

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Расчет (обоснование) страховых взносов
на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации,
в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования КОСГУ 213

№ п/п

1
1

Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, в том числе:

x

1.1.

по ставке 22,0 %

1.2.

по ставке 10,0 %

1.3.

с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для отдельных категорий
плательщиков

2

395 340,00

1 797 000,00

52 113,00

1 797 000,00

3 594,00

1 797 000,00

91 647,00

Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, в том числе:

2.1.

обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством по ставке 2,9 %

2.2.

с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке 0,0 %

2.3.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке
0,2 %

2.4.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке
0,_ %

2.5.

обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке
0,_ %

3

1 797 000,00

Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования по ставке 5,1 %

Итого

x

542 694,00

2. Расчет (обоснование) расходов на социальные и иные
выплаты населению

Код видов расходов

Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход деятельности

Источник финансового обеспечения

№ п/п

Наименование показателя

2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в год, ед.

Общая сумма выплат, руб.*

1

2

Итого

3

4

x

x

5

0

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
3. Расчет (обоснование) расходов на уплату налогов,
сборов и иных платежей КОСГУ 291

Код видов расходов

Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход деятельности

Источник финансового обеспечения

№ п/п

2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)

Наименование расходов

Налоговая база, руб.

2

3

1
1

налог на имущество

2

земельный налог
Уплата штрафов (в том числе
административных), пеней, иных платежей
Иные налоги (включаемые в состав расходов) в
бюджеты бюджетной системы РФ, а также
государственная пошлина

3
4

Ставка налога, %

Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*

4

5

293 435,18

2,2%

6 455,57

4 836 295,07

1,5%

72 544,43

x

79 000,00

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного произведения на 100.
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные
перечисления организациям

Код видов расходов

Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход деятельности

Источник финансового обеспечения

2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)

№ п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в год, ед.

Общая сумма выплат, руб.*

1

2

3

4

5

x

x

Итого

0

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Расчет (обоснование) прочих расходов (кроме расходов
на закупку товаров, работ, услуг)

Код видов расходов

Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход деятельности

Источник финансового обеспечения

2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)

№ п/п

Наименование показателя

Размер одной выплаты, руб.

Количество выплат в год, ед.

Общая сумма выплат, руб.*

1

2

3

4

5

x

x

Итого

0

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Расчет (обоснование) расходов на закупку товаров, работ, услуг

Код видов расходов

Поступления от оказания услуг (выполнения работ) на платной основе и иной приносящей доход деятельности

Источник финансового обеспечения

2 (отраслевой код 90630201040040000, 90630500000040000, 90630303040040000)
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи КОСГУ 221

№ п/п

Наименование расходов

Количество номеров

Количество платежей в год

Стоимость за единицу, руб.

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

6

1

связь (телефон)

2

интернет

867,00
3 741,00

Итого

x

x

x

4 608,00

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
6.2. Расчет (обоснование) расходов на оплату транспортных услуг КОСГУ 222

№ п/п

Наименование расходов

Количество услуг перевозки

Цена услуги перевозки, руб.

Сумма, руб.*

1

2

3

4

5

Итого
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6.3. Расчет (обоснование) расходов на оплату коммунальных услуг КОСГУ 223

№п/п

Наименование показателя

Размер потребления ресурсов

Тариф
(с учетом НДС), руб.

Индексация, %

Сумма, руб.*

1

5

6

1

тепловая энергия

2

4

1873,92

1,043

2

электроэнергия

5,0808

1,043

3

водоснабжение и канализация

57,804

1,043

4

ТКО
x

x

161 000,00
-

Итого

x

161 000,00

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Расчет (обоснование) расходов на оплату аренды имущества КОСГУ 224

№ п/п

Наименование показателя

Количество

Ставка арендной платы

Стоимость с учетом НДС,
руб.

1

2

4

5

6

x

x

0

Итого

6.5. Расчет (обоснование) расходов на оплату работ, услуг
по содержанию имущества КОСГУ 225

№ п/п

Наименование расходов

Объект

Количество работ (услуг)

Стоимость работ (услуг),
руб.

2

3

4

5

1

90630201040040000 (0703)

2

ТО узлов учёта (УКУТ, ИТП)
Прочие работы, услуги по содержанию
имущества

3

Прочие

1

9 670,00
77 390,08
4 927,92

90630500000040000 (0701)
1

ТО фильтров

30 980,00

2

ТО торгтехника

89 100,00

3

Поверка весов

4

ТО лифтов

5

Работы, услуги по содержанию имущества

6

Прочие

18 499,20

Итого

x

x

230 567,20

6.6. Расчет (обоснование) расходов на оплату прочих работ, услуг КОСГУ 226

№ п/п

Наименование расходов

Количество договоров

Стоимость услуги, руб.

1

2

3

4

90630201040040000 (0703)
1

Бухгалтерское обслуживание

2

Охрана ЧОП

3

5

УВД
Прочие затраты (обучение, медосмотры,
лаб.исследования, ПО, лицензии)
Прочие

1

Лицензия ПАРУС

2

Лаб.исследования

3

Прочие затраты

4

Прочие

4

90 619,76

15 680,00
3 132 442,43

90630500000040000 (0701)
56 896,00

Итого

x

3 295 638,19

6.7. Расчет (обоснование) расходов на приобретение основных
средств, материальных запасов КОСГУ 310,342,345,346

№ п/п

Наименование расходов

Количество

Средняя стоимость, руб.

Сумма, руб.

1

2

3

4

90630201040040000 (0703, 0709)
1

Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов) (346)

2

Питание сотрудников (342)

3

Увеличение стоимости основных средств (310)

4

Увеличение стоимости основных средств (310)

2

Продукты питания (342)

3

Мягкий инвентарь (345)
Увеличение стоимости прочих оборотных запасов
(материалов) (346)

5

14 000,00

Увеличение стоимости строительных материалов
(344)
90630500000040000 (0701)

1

4

51 600,00
259 000,00

16 000,00

530 000,00
7 255 217,68
15 000,00
89 729,00

Прочие

107 278,80

Итого

x

*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 2 и 3.

Исполнитель

________________________________

(Понятовская Ю. П.)

8 337 825,48